刚到美国，税务这件事一下子冒出来好多张表格——国内还有银行账户、爸妈汇来一笔钱帮你付首付、第一份工作又给了你一个退休账户，每一样都有自己的表格和截止日。别急，这个导航页把税务与退休专题的六篇文章收在一起，你可以从自己眼下最关心的问题开始读，其余的等需要时再翻。

这里写的都是通用信息，不是针对你个人的税务建议。具体的门槛、截止日和邮寄地址，都在下面每一篇指南里，每篇都对照 IRS 的官方来源核对过。如果你家情况比较复杂（比如有信托、公司账户，或者好几年没报），值得找一位持证税务专业人士（CPA 或 EA）聊一聊。

先看总览

新移民家庭的美国税务与退休指南——先看大局：都有哪些表格、它们之间怎么衔接、按你的情况该从哪篇开始。

和中国有关的钱，怎么报

• 在中国有银行账户要报FBAR吗？门槛、资料和申报步骤——境外账户一年中任意一天合计超过 1 万美元，一般就要交 FinCEN Form 114。截止日是 4 月 15 日，自动延期到 10 月 15 日。申报不等于交税。
• 收到中国父母汇来的赠与要报税吗？Form 3520门槛与填报步骤——非美国居民个人的赠与，一般不用交美国所得税；但同一年从这位赠与人（及与其有关联的人）那里收到的合计超过 10 万美元，就要在 Form 3520 第四部分申报。
• 在美国报税，海外收入怎么报？FEIE 与外国税收抵免 FTC 一张表选对——两套避免同一笔收入被两边征税的工具，最关键的一条规则：同一美元不能两头都用。

先把报税这件事安顿好

• ITIN怎么申请或续期？W-7材料清单、递交方式和处理时间——家里有人拿不到社安号，但要报税、出现在联合报税表上，或作为受抚养人享受税务优惠，就需要 ITIN。一般 7 周左右出结果；报税季或从海外申请，要 9–11 周。

为退休攒钱

• 2026年401(k)和IRA缴费上限是多少？额度表和年初调整步骤——2026 年的额度一张表看全：401(k) 24,500 美元（50 岁以上 32,500 美元，60–63 岁追加额更高）；IRA 传统加 Roth 合计 7,500 美元（50 岁以上 8,600 美元）。
• Roth IRA 和 Traditional IRA 怎么选？新移民家庭一张表看懂——选哪个，其实就一个问题：你觉得今年的税率高，还是退休那年的税率高？文章里有四种最常见的情况对照，还有五年规则。

这个导航页怎么用

如果你是因为一封信、一个截止日找过来的，直接点对应的文章——每篇开头都有简短回答。如果你是想把这一年的事慢慢理顺，就按顺序读：先看和境外有关的申报，再看家里谁需要 ITIN，最后看退休账户。拿不准哪篇适合你，就先读最上面那篇总览，它会一步步带你找到答案。